Biuro rachunkowe rozliczenie niemieckiego podatku dochodowego, zeznanie i rozliczenie podatkowe w niemczech

Zatrudnieni legalnie w Niemczech pracownicy z Polski mają prawo (a w części przypadków obowiązek) składania rocznych rozliczeń podatkowych i ubiegania się o zwrot nadpłaconego podatku. Załatwienie wszystkich formalności z tym związanych nie jest jednak proste, wymaga dogłębnej znajomości obowiązujące go prawa.

Rozliczanie podatku dochodowego z Niemiec

W działającym w Kielcach biurze firmy „Midas” od ponad 20 lat zajmujemy się rozliczeniami z niemieckiego podatku dochodowego. Nie jest to dla nas dodatkowa działalność „uboczna” lecz dziedzina, w której specjalizujemy się od samego początku istnienia, będąca dla nas podstawowym źródłem przychodów. Od początku też nawiązaliśmy współpracę z niemieckim stowarzyszeniem doradców podatkowych Lohnsteuer Hilfe-Polonia e.V. i okazało się to decyzją ze wszech miar słuszną. Partnerskie relacje sprawiają, że nie jesteśmy zwykłym podwykonawcą, którego rola sprowadza się do mechanicznego przepisywania liczb z jednego zeznania PIT do innych według wyuczonego schematu bez znajomości prawnych podstaw sporządzanych rozliczeń. Przeciwnie – rolą niemieckiego partnera jest dostarczenie nam wiedzy merytorycznej i jej ciągła aktualizacja, aby nasi pracownicy już na etapie bezpośredniej obsługi klienta mogli zidentyfikować możliwości w zakresie optymalizacji jego rozliczenia. Dzięki takiemu modelowi współpracy jesteśmy też w stanie na zdecydowaną większość Państwa pytań odpowiedzieć natychmiast na miejscu bez konieczności konsultowania każdej informacji z „centralą”. Z drugiej strony, w sprawach szczególnie trudnych, zawsze możemy liczyć na wsparcie lokalnego podmiotu utrzymującego stały i bezpośredni kontakt z niemieckimi organami podatkowymi.

Jak rozliczyć się z niemieckiego podatku
Rozliczenia podatku dochodowego

Podatek dochodowy w Niemczech – rozliczenie podatkowe

Jak uzyskać zwrot podatku u naszego zachodniego sąsiada? Niemiecki system podatkowy umożliwia skorzystanie z wielu ulg, dzięki którym podatnik może często odzyskać znaczną część (a w wielu przypadkach całość) odprowadzonego w formie zaliczek podatku. Trzeba jednak wiedzieć, że o ile w Polsce urzędy zazwyczaj przyjmują rozliczenie podatku z niemiec na podstawie złożonej deklaracji zachowując prawo do przyszłej kontroli jego prawidłowości, o tyle w systemie niemieckim weryfikacji od razu podlega każde zeznanie a ostatecznym finałem rozliczenia jest wydanie decyzji o wymiarze należnego podatku i wysokości ewentualnego zwrotu. Z jednej strony daje to podatnikowi pewność, że jego zeznanie podatkowe (PIT) nie zostanie nagle zakwestionowane po kilku latach i nie zostanie on obciążony dodatkowym podatkiem z odsetkami. Z drugiej jednak zmusza do odpowiedniego przygotowania dokumentacji potwierdzającej prawo do wnioskowanych ulg i odliczeń. Należy być też przygotowanym, że w toku kontroli urząd może zwrócić się o przedstawienie dodatkowych informacji, dokumentów lub złożenie wyjaśnień. Niezwykle ważna jest też logiczna argumentacja, spójna z przedstawionymi dowodami.

Podatek dochodowy Niemcy – zwrot podatku z Niemiec

W naszym biurze pracują specjaliści, którzy dysponują rozległą, na bieżąco aktualizowaną wiedzą merytoryczną z zakresu wykonywania rozliczenia niemieckiego podatku dochodowego w Niemczech. Potrafimy pomyślnie przeprowadzić wszystkie procedury prawne tak, aby na Państwa konto, jak najszybciej trafiły należne pieniądze. Przed sporządzeniem zeznania podatkowego przeprowadzamy z Państwem wywiad służący zidentyfikowaniu możliwych do wykorzystania sposobów obniżenia Państwa obciążeń podatkowych. Korzystamy przy tym z wieloletniego doświadczenia, które pozwoliło nam wypracować własne, skuteczne metody dowodzenia i argumentowania na rzecz naszych klientów. Jeżeli tylko widzimy szansę na skorzystanie z danego rozwiązania to zawsze uwzględniamy je w wysyłanych rozliczeniach PIT-u. Należy jednak pamiętać, że ostateczna decyzja o przyznaniu prawa do ulgi i jej wysokości zależy od weryfikującego zeznanie urzędnika i zależy ona od jakości przedstawionych dowodów i jego interpretacji przepisów. Stąd też niezwykle pomocne może być rozpoczęcie przez Państwa gromadzenia stosownej dokumentacji już od początku roku podatkowego.

Rozliczenie niemieckiego podatku dochodowego

Zeznanie podatkowe. Jak rozliczyć się z niemieckiego podatku?

Zwrot podatku z Niemiec przysługuje każdej zatrudnionej osobie, która w konkretnym roku kalendarzowym osiągnęła dochody z legalnego źródła. Zeznanie podatkowe sporządzamy z wykorzystaniem certyfikowanych programów komputerowych a następnie wysyłamy do niemieckiego urzędu skarbowego drogą elektroniczną z wykorzystaniem zapewniającego bezpieczeństwo przekazywanych danych rządowego systemu Elster. Dzięki temu Państwa rozliczenie błyskawicznie trafia Finanzamtu bez ryzyka zaginięcia w drodze.

Rozliczenie podatku z Niemiec – zwrot podatku z Niemiec

Zwykle niemieckie organy podatkowe wydają decyzję w ciągu 3-6 miesięcy od otrzymania rozliczenia wraz z kompletem zaświadczeń i dowodów. Wiedząc jednak, że często z niecierpliwością oczekujecie Państwo pieniędzy ze zwrotu podatku wprowadziliśmy usługę „Szybki zwrot”, dzięki której większość należnej sumy możecie otrzymać już w momencie złożenia kompletu dokumentów w naszym biurze. Chcesz jak najlepiej wykorzystać system niemieckich ulg podatkowych, by otrzymać wysoki zwrot podatku z Niemiec? Skontaktuj się z nami!

Rozliczenie PITu niemieckiego

Aby złożyć zeznanie podatkowe, a tym samym zyskać szanse na zwrot podatku z Niemiec, należy przygotować kilka dokumentów, które potwierdzą rzeczywistą oraz prawną sytuację podatnika.
 
Najważniejszym z nich jest Lohnsteuerbescheinigung – poświadczający wypłatę wynagrodzenia za pracę w danym roku podatkowym, zawierający informacje o kwotach podatku dochodowego i składek na ubezpieczenia społeczne, odprowadzonych przez pracodawcę. Niezbędne do wypełniania PIT-ów są również dowody wpłat na ubezpieczenia społeczne i prywatne, określane jako Belege über gezahlte Versicherungsbeiträge.

Chcąc otrzymać zwrot, korzystając z licznych ulg podatkowych, jakie umożliwia rozliczanie dochodów u naszych zachodnich sąsiadów, należy również przygotować faktury i rachunki dokumentujące wydatki poniesione na leczenie i leki, dokumenty potwierdzające przekazywanie darowizn na cele charytatywne lub na podatek kościelny (jeśli dotyczy).

W przypadku gdy podatnik w trakcie roku, za który składa rozliczenie PIT, uzyskiwał dochody również w innym kraju, niezbędne będą dokumenty, które poświadczą ich wysokość. Aby wypełnić zeznanie podatkowe, potrzebne mogą okazać się też informacje o kosztach utrzymania małoletnich dzieci oraz potwierdzające przychód z wynajmu nieruchomości.

System podatkowy w Niemczech

Podobnie jak w Polsce, również za naszą zachodnią granicą system podatkowy jest zbudowany na zasadzie progresji, co oznacza, że im wyższy dochód, tym wyższe daniny dla fiskusa. Podatek dochodowy w Niemczech jest pobierany przez państwo, a zarobki z różnych źródeł, takie jak praca, kapitał czy nieruchomości, są sumowane i opodatkowane razem. Jednak rozliczenie zeznań przewiduje wiele różnych odliczeń i ulg, które zmniejszają kwoty zaliczek, np. ulgę na dzieci, na koszty uzyskania przychodów, na opiekę nad osobami zależnymi, na przekazane darowizny oraz wiele innych.

Kwota wolna od 1 stycznia 2023 roku została podniesiona i wynosi 10 908 euro. Progi zaczynają się od 14%, jednak najbogatsi mogą zapłacić nawet 42% podatku dochodowego. Oprócz tego system wyróżnia aż 6 klas podatkowych – bardzo istotne jest to, by podatnik wiedział, do której z nich się zalicza, uwzględniając wysokość zarobków oraz formę zatrudnienia.

Biorąc pod uwagę wszystkie powyższe czynniki, rozliczenie podatku w Finanzamcie może wydawać się Państwu skomplikowane. Z tego względu serdecznie zapraszamy do kontaktu z naszym biurem. Gwarantujemy indywidualne podejście do każdego zeznania oraz kompleksowe wsparcie na każdym etapie ubiegania się o pieniądze od fiskusa.